Pengurangan Pajak – Tips Untuk Investor Real Estat Individu

Pengurangan pajak bukanlah prioritas utama bagi sebagian besar investor real estat. Mereka sering bekerja di luar rumah tanpa karyawan, selain dari yang ada di properti. Tantangan (selain pemotongan pajak) termasuk memilih properti apa yang akan dibeli, penyewa penyaringan, perbaikan, pengelolaan biaya, mendapatkan pembiayaan, dan memutuskan kapan untuk menjual. Artikel ini membahas pengurangan pajak yang terkadang diabaikan oleh pemilik real estat.

Pengurangan pajak mengurangi penghasilan kena pajak tetapi tidak secara langsung mengurangi pajak. Misalnya, $ 10.000 dalam pengurangan pajak tambahan akan menghasilkan $ 3.500 dalam penghematan pajak penghasilan federal ($ 10.000 X 35%), dengan asumsi tarif pajak penghasilan federal sebesar 35%. Karena sebagian besar membutuhkan pengeluaran kas, meningkatkan pengeluaran aktual untuk meningkatkan pengurangan pajak tidak diinginkan. Mari kita tinjau baik-tuning jadwal penyusutan dan reklasifikasi pengeluaran yang ada untuk meningkatkan pemotongan.

Depresiasi real estat adalah sumber pemotongan pajak yang potensial tetapi kurang dimanfaatkan. Jadwal depresiasi real estat umumnya dibentuk hanya dengan memisahkan lahan dari perbaikan. Ini analog dengan meminta pianis kelas dunia untuk memainkan piano yang tidak disetel dan memiliki beberapa kunci yang tidak berfungsi. Hasilnya tidak sebaik yang seharusnya.

Kongres telah memberikan depresiasi sebagai pengurangan pajak untuk mendorong kepemilikan dan investasi real estat. Banyak keputusan pengadilan telah memberikan panduan yang jelas untuk real estat yang akurat dan tepat depresiasi. Pemisahan biaya biasanya dapat meningkatkan depresiasi real estate sebesar 50-100% dalam 5-7 tahun pertama kepemilikan.

Pemilik dapat mengklaim pengurangan pajak tak terduga untuk properti yang dimiliki lebih dari satu tahun dengan "mengejar" depresiasi yang sebelumnya kurang dilaporkan. Setelah mendapatkan laporan pemisahan biaya, Anda dapat "mengejar" penyusutan tanpa mengajukan pengembalian pajak yang diubah.

Sumber lain dari pemotongan pajak adalah meneliti pengeluaran uang tunai yang sedang dikapitalisasi. Apakah perbaikan kecil telah dikapitalisasi karena kesalahan? Apakah ada perbaikan yang lebih signifikan yang tidak secara jelas memperpanjang umur komponen? Membahas hal-hal ini dengan akuntan Anda dapat menghasilkan pengurangan pajak tambahan Juga meninjau item yang dikapitalisasi pada tahun-tahun sebelumnya; dapatkah Anda mengklaim salah satu dari mereka sebagai potongan pajak tahun berjalan?

Pekerja anak bisa menjadi baik ketika mereka adalah anak-anak Anda dan Anda mengklaim pengurangan pajak. Konsultasikan akuntan atau BPA Anda, tetapi ini dapat menghasilkan pengurangan pajak tambahan sebesar $ 5.000 per anak, di mana mereka tidak membayar pajak. (Jika mereka merasa murah hati, mereka dapat mengembalikan uang itu sebagai hadiah bebas pajak.)

Liburan yang dikurangkan pajak adalah pilihan yang menarik untuk mengurangi pengeluaran. Cukup rencanakan liburan di sekitar perjalanan bisnis untuk rapat atau seminar. Penerbangan dan hotel Anda untuk periode bisnis dapat dikurangkan. Hotel sebelum atau sesudah kegiatan bisnis dan tiket pesawat pasangan Anda (dengan asumsi bahwa pasangan Anda tidak terlibat dalam bisnis) tidak dapat dikurangkan. Setengah dari makanan selama periode dengan aktivitas bisnis dapat dikurangkan.

Meninjau pengeluaran pribadi dapat menghasilkan pengurangan pajak tambahan. Item yang digunakan untuk bisnis seperti komputer, printer, perlengkapan kantor, seminar, iuran asosiasi, dan publikasi bisnis dapat dikurangkan. Panggilan telepon bisnis jarak jauh juga dapat dikurangi. Wiraswasta orang dapat memotong seluruh biaya premi asuransi kesehatan.

Pencatatan untuk pemotongan pajak memang membutuhkan upaya sederhana. Namun, penghematan pajak penghasilan federal membuatnya sepadan dengan usaha.

Segregasi biaya menghasilkan pemotongan pajak dan mengurangi pajak penghasilan federal di seluruh negeri dan di setiap pasar ukuran. Di bawah ini hanya beberapa contoh kota di mana pemisahan biaya menghasilkan pengurangan pajak yang berarti.

Kota:

  • Las Vegas, NV
  • Boston, MA
  • Tampa, FL
  • Hartford, CT
  • San Francisco, CA
  • Memphis, TN
  • Miami, FL
  • Denver, CO
  • Phoenix, AZ
  • Orlando, FL
  • Boise, ID
  • Chicago, IL
  • El Paso, TX
  • Oxnard, CA
  • Rochester, NY
  • Cincinnati, OH
  • Jackson, MS
  • San Jose, CA
  • Fresno, CA
  • Charleston, SC
  • Omaha, NE
  • Kota Oklahoma, oke
  • Buffalo, NY
  • Albuquerque, NM
  • San Antonio, TX
  • Charlotte, NC
  • Allentown, PA
  • Austin, TX
  • Baton Rouge, LA
  • Jacksonville, TN

Segregasi biaya menghasilkan pengurangan pajak untuk hampir semua jenis properti, termasuk yang berikut:

Jenis properti:

  • Banyak mobil bekas
  • Penelitian dan Pengembangan
  • Panti jompo
  • Penyimpanan kayu
  • Truk berhenti
  • Klub tenis
  • RSUD
  • Sekolah
  • Bioskop
  • Penginapan

Hampir setiap industri, termasuk yang berikut, dapat menghasilkan pemotongan pajak yang hemat biaya dengan menggunakan segregasi biaya.

Industri:

  • Lapangan golf dan country club
  • Pabrik produk tekstil
  • Pedagang grosir yang tangguh
  • Grosir yang baik dan tahan lama
  • Real estate lebih rendah
  • Manufaktur komponen listrik
  • Pabrik tekstil
  • Fasilitas binatu
  • Distributor suku cadang otomotif
  • Manufaktur produk plastik dan karet

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *