Turunkan Pajak Anda Dengan Perencanaan Pajak Internasional

[ad_1]

Perencanaan pajak internasional berarti pengembangan rezim pajak yang paling adil untuk wajib pajak. Globalisasi membawa peluang baru bagi para individu dan badan hukum penduduk dan non-residen. Berdasarkan pengalaman praktis kami, berikut adalah tips berguna bagi mereka yang ingin menghemat pajak.

Cara Menurunkan Pajak Anda

Pertama-tama ada sejumlah prinsip perencanaan pajak standar Anda tidak boleh lalai. Semuanya cukup berlaku untuk perencanaan pajak tingkat nasional dan internasional. Saran termasuk:

  • Kurangi penghasilan Anda untuk mengurangi jumlah pajak. Salah satu cara terbaik yang disarankan adalah menabung untuk pensiun.
  • Waspadalah terhadap kategori-kategori penghasilan yang dikecualikan, seperti asuransi jiwa, hadiah-wasiat dan warisan, asuransi kesehatan, penggantian biaya pemberi kerja, hibah beasiswa, dll. Namun, ingatlah bahwa penerimalah yang membebaskan mereka dari pajak penghasilan.
  • Manfaatkan deduksi. Yang paling besar itu biasanya adalah bunga kredit, pajak negara, dan hadiah untuk amal.
  • Manfaatkan kredit pajak – mereka tidak mengurangi penghasilan kena pajak Anda, tetapi kurangi kewajiban pajak Anda yang sebenarnya.
  • Cobalah untuk mendapatkan tarif pajak yang lebih rendah jika memungkinkan.
  • Pertimbangkan untuk menunda pembayaran pajak – ini wajar dalam banyak kasus.
  • Pergeseran pendapatan ke pembayar pajak lainnya, misalnya pemberian aset bernilai tinggi kepada anak-anak.

Aspek Menentukan Kewajiban Pajak Anda

Terlepas dari aturan umum yang tercantum di atas menganalisis setiap aspek di bawah ini yang mungkin akhirnya memerlukan perubahan penting dari struktur bisnis Anda.

Obyek Perpajakan. Setiap pajak berhubungan dengan objek pajaknya sendiri yang independen. Bisa berupa real estat, barang, jasa, pekerjaan dan / atau realisasinya serta pendapatan, dividen, bunga. Mengubah objek kena pajak dapat menyebabkan rezim pajak yang lebih baik. Misalnya, penjualan peralatan sering diganti dengan memberikannya ke dalam leasing.

Subjek Perpajakan atau Wajib Pajak. Ini adalah individu atau badan hukum yang bertanggung jawab untuk membayar pajak dengan / nya / dana sendiri. Dengan mengubah bentuk hukumnya, bisnis dapat memperoleh rezim pajak yang lebih menguntungkan. Contoh klasik adalah bisnis yang awalnya dibentuk dalam bentuk perusahaan AS yang diubah menjadi perseroan terbatas (LLC) yang memiliki rezim aliran pajak dan dengan demikian menghilangkan tingkat federal perpajakan perusahaan.

Yurisdiksi pajak. Anda bebas memilih yurisdiksi pajak Anda. Gunakan keuntungan dari pusat pajak rendah lepas pantai sama dengan fitur menguntungkan dari rezim pajak di negara-negara dengan pajak tinggi. Sejumlah yurisdiksi menyambut investasi non-residen dalam pertukaran untuk pembebasan total pajak dan pelaporan. Beberapa negara menyukai jenis kegiatan tertentu yang menarik investasi ke industri tertentu.

Memilih antara pusat pajak rendah, mencari yurisdiksi lepas pantai yang menguntungkan untuk perdagangan dan pemeriksaan layanan profesional Dominika atau Seychelles pertama, untuk perusahaan keuangan dan bisnis asuransi pertimbangkan BVI, Cyprus, Panama, untuk manajemen kapal dan operasi maritim – Siprus, Dominika, Nevis atau Panama, untuk lisensi dan waralaba – Siprus, Gibraltar, Panama, dan seterusnya. Sangat mungkin bahwa Anda akan menemukan opsi yang cocok untuk Anda di antara tawaran yang ada. Namun perlu diingat bahwa beberapa bisnis tidak benar-benar bergerak dalam hal mengubah yurisdiksi.

Lokasi perusahaan dan manajemen dan administrasinya. Mereka juga menyebutnya tes "pikiran & manajemen". Ini mungkin menjadi faktor kunci untuk menentukan pajak residensi perusahaan. Ini benar-benar tergantung pada kebijakan perpajakan dari negara-negara yang terlibat, tetapi perusahaan mungkin berkewajiban untuk membayar pajak di negara di mana "pikiran dan manajemen" berada.

Perpajakan Ganda

Potensi perpajakan ganda terjadi ketika satu negara berpretensi pada hak untuk pajak penghasilan atas dasar tempat tinggal (atau kewarganegaraan) dari pembayar pajak dan negara lain – atas dasar sumber pendapatan itu. Dalam kesempatan-kesempatan tertentu itu terjadi karena kedua negara mengklaim pembayar pajak sebagai penduduk mereka atau pendapatan berasal dari sumber mereka.

Hindari pajak ganda dengan cara yang mungkin Kredit pajak, pemotongan pajak dan opsi pembebasan pajak. Sebagian besar perjanjian pajak ganda yang ada di antara negara-negara biasanya mengikuti konvensi pajak model OECD dan mencakup pajak atas pendapatan dan modal dalam bentuk apa pun. Pilihan yurisdiksi sesuai paragraf "Yurisdiksi pajak" di atas mungkin sering bergantung pada ketersediaan perjanjian pajak yang sesuai antara dua negara.

Selain perjanjian pajak sejumlah negara maju telah ada peraturan pajak khusus memungkinkan untuk kredit pajak asing dibayarkan bahkan tanpa perjanjian pajak sesuai yang berlaku antara negara-negara yang terlibat.

Perpajakan ganda juga dapat terjadi dalam proses distribusi pendapatan perusahaan. Ini mungkin pertama dikenakan pajak sebagai laba perusahaan dan kemudian sebagai dividen kepada pemegang saham tunduk pada pemotongan pada distribusi. Periksa undang-undang lokal terkait untuk menemukan kemungkinan penanganan untuk kasus ini.

Tips Praktis

  • Ini lebih bermanfaat hindari status pajak penduduk di negara dengan keuntungan terbesar yang mencoba membatasi itu untuk memotong pajak.
  • Lebih baik begitu menunda penarikan dana dari bisnis dan repatriasi keuntungan. Dalam hal-hal tertentu, penangguhan sama dengan pembebasan pajak.
  • Transfer aset lebih disukai sebagai pergerakan modal bukan pergerakan pendapatan atau laba.
  • Membandingkan rezim pajak dari yurisdiksi yang berbeda memperhatikan proses pembentukan penghasilan kena pajak di samping angka tarif pajak.

Hal-hal yang harus Anda selesaikan pada tahap perencanaan pajak yang konklusif, seperti distribusi aset pajak bijaksana dan laba, tidak berhubungan dengan perhitungan pajak dan penyelesaian secara langsung. Namun pengembangan prioritas dalam pembagian keuntungan, repatriasi modal dan kebijakan investasi memberikan manfaat pajak tambahan dan pengembalian pajak yang dibayarkan.

[ad_2]

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *